預約無憂獨立的美好未來

期望在高齡社會依然享有生活品質，最佳方式就是未雨綢繆，趁早做好財富管理，為自己預約安心自在的將來。基於這樣的考量，金管會將55歲訂為安養信託的高齡者條件，並且鼓勵銀行積極辦理「高齡者財產安養信託」，讓更多人在邁入老年之前能預先規劃，以便妥善運用辛苦打拚所得的財富。

為了擁有富足的退休生活，建議可以提前規劃儲備資金，到55歲以後屆臨退休時，再結合信託規劃，便能穩健無憂地安排樂齡生活。以55歲企業主管為例，如果計畫65歲退休，40歲壯年時期就可開始定期定額儲蓄，負擔不僅相對輕鬆，其他開銷也能更有餘裕。此外，還可透過每月儲蓄的一定比例進行適當理財來準備退休資本，待適合時間再將資產交付信託。從理財角度來看，「時間」能發揮複利效果，所以及早規劃且快速累積養老金，才能減輕老年安養照護的費用負擔。

滿足財富管理的多樣目的

那麼，到底「信託」是什麼呢？首先，信託的本質是將資產託付給專業金融機構，開設專戶、專款專用，絕非專屬於高資產或公司大股東等富有人士。此外，信託標的可以是金錢、有價證券、不動產、動產或其他權利，其中目前最普遍的還是金錢與有價證券。委託人、受託人及受益人是信託關係裡的3個重要角色，如果委託人和受益人是同一人，此為自益信託；若受益人是其他人（例如子女），則為他益信託。

以此延伸，依生活給付、資產移轉、投資理財、財產保全等不同信託目的，會有不同的信託規劃。舉例來說，有資產傳承需求的父母可成立外幣信託專戶，累積子女出國留學教育基金，除了善用每年贈與免稅額進行資產移轉之外，父母對於移轉後的信託財產仍保有控制權，可避免發生不當使用的狀況。對安養樂活族群而言，隨著年齡增長，風險承受能力下降，理財便該以資產保障為優先考量，因此透過簽訂金錢信託契約，同時將外幣或未來可受領的外幣保險金一併納入信託規劃，確保退休資金能專款專用於生活支出與醫療照護費用；再者，信託與保險甚至能相互結合，完成資產傳承並且確保資金無不當使用。接下來以兩個例子說明，可更加清楚信託的功能。

提供穩定靈活的資產配置

眾多信託需求中，「退休規劃」是目前信託的主要訴求之一。以現年62歲的張女士為例，在配偶李董事長過世後繼承大筆遺產，基於情感及生活便利性的考量，目前是自己獨居，幾名旅居歐洲的子女相當擔心缺少理財經驗的母親，有可能因投資失利、財務管理不善導致養老金毫無保障，因此在親友建議下，他們選擇玉山辦理外幣信託，簽約隔日即匯入一筆美元存款做為母親的退休安養信託財產，之後專款專用且定期匯到帳戶，讓張女士隨時都有一定的生活開支，享受經濟穩定保障的銀髮樂活。

另一案例則是結合子女教育的海外資產長期規劃。孫董是縱橫商場30年的中小企業主，多年下來累積不少財富，如今將屆退休，重視往後生活品質、也重視教育的他，希望能存一筆以美元計價的基金，未來可專款專用於孫子的海外學費。理財專員建議孫董投保利率變動型還本終身保險，繳費數年後保障終身，其中的保險金由孫董年年領取，做為養老退休金，讓生活毫無壓力，更重要的是，美元收付功能還可讓孫董靈活地配置資產。而身故保險金則依信託本旨由孫子領取，此即以保險方式進行傳承，同時結合信託功能的成功案例。這種理財方式，不僅可利用保險規劃退休後的生存年金，更能結合信託進行資產傳承，因此受到許多顧客的青睞。

註:資料僅供參考，一切以顧客實際狀況為主。