基準利率＝最近三個月金融業隔夜拆款利率算術平均值 ＋ 一定比率，「最近三個月金融業隔夜拆款利率算術平均值」係以「金融業拆款中心」所公布之金融業隔夜拆款利率算術平均值為計算之依據，「一定比率」係參酌本行資金成本、作業成本及利率風險等因素據以訂定，本行得視市場變化情形檢討調整之。
利率取樣
以調整日前三個完整月份之「金融業拆款中心」所公布之金融業隔夜拆款利率算數平均值(四捨五入取至小數點第二位)為依據。
調整頻率及方式
- 基準利率每三個月定期調整一次，調整日期為每年3/23、6/23、9/23、12/23(遇逢例假日則以次一營業日為調整日)。
- 月基準利率每一個月定期調整一次，調整日期為每月之23日(遇逢例假日則以次一營業日為調整日)。
- 如遇有重大不可抗力因素發生（如採樣機構合併、消滅、或無法提供金融業隔夜拆款利率時等），本行得更改基準利率之訂價基礎。
